Kunnanvaltuusto, kokous 13.12.2023

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 110 Vuoden 2024 talousarvion ja vuosien 2025-2026 taloussuunnitelman hyväksyminen

ENODno-2023-186

Aikaisempi käsittely

Hyvinvointilautakunta, 9.11.2023

Valmistelija

Sarita Helttunen, vt. sivistysjohtaja, sarita.helttunen@enontekio.fi

Perustelut

Kunnanhallitus päätti 27.6.2023 § 180 talousarvioraamin 2024. Vuoden 2024 talousarviovalmistelun kehys määritellään lautakunta- ja toimialakohtaisesti siten, että talousarvion toimintakate on yhteensä enintään 8 miljoonaa euroa. Edellyttää, että valtuuston ja hallituksen tekemät päätökset organisaatiomuutoksesta otetaan talousarvion valmistelussa huomioon. 

Hyvinvointilautakunnan hyväksyttyyn (23.9.2023/§ 89) talousarvioon vuodelle 2024 on tullut muutoksia. Hyvinvointilautakunta käsittelee uudelleen muutetun talousarvion 2024.  

Verotuloennuste ja valtionosuudet ovat tuoreen ennusteen mukaan selkeästi alempia kuin raamin hyväksymisen aikaan. Tämän johdosta talousarvio nykyisellä raamilla johtaa alijäämäiseen tilikauteen. Hyvinvointilautakunnan alaisten toimialojen kulurakenteen tarkastelun jälkeen toimialojen kuluja saatiin vähennettyä n. 28 000 euroa. 0petustoimen tulorakenteessa on huomioitu saamenkieliseen opetukseen saatavan tuen nousu.

Kunnanhallitus on kokouksessaan 3.10.2023/§ 229 tehnyt päätöksen esittää valtuustolle, että ateria- ja puhtauspalvelut- toimiala siirretään 1.1.2024 alkaen hyvinvointilautakunnan alaiseksi toimialaksi. Siirto edellyttää muutosta hyväksyttyyn talousarvioraamiin. 

 

Ehdotus

Esittelijä

Virpi Labba, virpi.labba@enontekio.fi
Sarita Helttunen, vt. sivistysjohtaja, sarita.helttunen@enontekio.fi

Hyvinvointilautakunta esittää kunnanhallitukselle ja edelleen kunnanvaltuustolle hyvinvointilautakunnan alaisten toimialojen talousarvio- ja taloussuunnitelman hyväksymistä oheismateriaalin mukaisesti vuodelle 2024.

Päätös

Ehdotuksen mukaan.

Elinvoimalautakunta, 14.11.2023

Valmistelija

Kimmo Lämsä, tekninen johtaja, kimmo.lamsa@enontekio.fi

Perustelut

Selostus ja liite täydennetään 8.11.2023 valtuustoseminaarin jälkeen.

Elinvoimalautakunta käsitteli ja hyväksyi alaistensa toimialojen talousarvion 3.10.2023 §49. Tämän ja alkuperäisen talousarvioraamin määrittämisen mm. verotulojen sekä valtionosuuksien ennusteet ovat pienetyneet.  Lisäksi 8.11.2023 valtuuston talousarvioseminaarin jälkeen infrastruktuuritoimialan talousarvioesitystä on tarkennettu liitteen mukaiseksi. Infrastruktuurin alkuperäinen ta-raami oli 1,349 milj.€,  3.10.2023 §49 käsitelty ta oli 1,285milj.€.

Liitteen mukaisen talousarvion toimintakate on 1,178 milj.€. Henkilöstötaulukkoa on tarkennettu vakituisten osalta 16 henkilöön. (-1 kpl)

Ehdotus

Esittelijä

Kimmo Lämsä, tekninen johtaja, kimmo.lamsa@enontekio.fi

Elinvoimalautakunta esittää kunnanhallitukselle ja edelleen kunnanvaltuustolle elinvoimalautakunnan alaisten toimialojen talousarvion 2024 ja taloussuunnitelman 2025-2026 (vuoden 2024 talousarvion mukaisesti) hyväksymistä seuraavasti:

- Elinvoima ja kehittäminen-toimiala, elinvoimalautakunnan 3.10.2023 §49 päätöksen mukaisesti.

- Infrastruktuuritoimiala liitteen mukaisesti.

Tämä pykälä tarkastetaan kokouksessa.

Päätös

Korjataan päätösehdotus kohtaan elinvoimalautakunnan 3.10.2013 § 49 päätöksen vuosiluvuksi 2023.

Elinvoimalautakunta esittää kunnanhallitukselle ja edelleen kunnanvaltuustolle elinvoimalautakunnan alaisten toimialojen talousarvio- ja taloussuunnitelman hyväksymistä ehdotuksen mukaisesti vuodelle 2024 edellä olevalla korjauksella.

Tämä pykälä tarkastettiin kokouksessa.

Kokouskäsittely

Käytiin keskustelua osallistavasta budjetoinnista, jonka todettiin olevan hyvä asia. Kuntalaisten ehdotuksista kerättäisiin toteuttamiskelpoiset jatkokäsittelyyn.

Kunnanhallitus, 29.11.2023

Valmistelija

Marja-Riitta Aalto, hallintojohtaja, marja-riitta.aalto@enontekio.fi

Perustelut

Valtuuston tulee hyväksyä vuoden loppuun mennessä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio (KuntaL 110 §). Sen hyväksymisen yhteydessä on myös hyväksyttävä kolmea tai useampaa vuotta koskeva taloussuunnitelma. Talousarvio on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi.

Lautakunnat ovat käsitelleet esityksensä 9.11.2023 ja 14.11.2023.

Ehdotus vuoden 2024 talousarvioksi ja vuosien 2025-2026 taloussuunnitelmaksi on liitteenä. 

Talousarvio ja -suunnitelma 2024-2026 sisältää yleisen osan, käyttötalousosan josta näkee toimialojen tavoitteet ja resurssit, tuloslaskelmaosan, investointiosan, rahoitusosan sekä tytäryhtiöiden osan. 

Taloussuunnitelmavuodet 2025-2026 sisältävät merkittäviä epävarmuustekijöitä niin valtionosuuksissa kuin kunnille annettavissa tehtävissä. Tämän vuoksi toimintakatteen osalta suunnitelmavuodet 2025-2026 ovat lähes identtisiä talousarviovuoden 2023 lukujen kanssa. Hyvinvointilautakunnan talousarviossa on huomioitu TE-uudistuksen arvioitu vaikutus suunnitelmavuonna 2025.

Talousarvion 2024 poikkeamat kunnanvaltuuston 21.6.2023 hyväksymään talousarvioon toimialoittain

Toimintakate 1000 Euroa Talousarvioraami 2024 Tilanne 20.11.2023 Erotus
Kunnanhallitus -1 352 -1 351 1
- Hallinto -1 180 -1 158 22
- Ympäristöterveydenholto -172 -193 -21
Elinvoimalautakunta -1 879 -1 709 170
- Elinvoima ja kehittäminen -530 -531 -1
- Infrastruktuuri -1 349 -1 178 171
Hyvinvointilautakunta -4 769 -4 715 54
- Opetustoimi -3 030 -2 996 34
- Varhaiskasvatus -730 -717 13
- Kulttuuri, nuoriso ja vapaa-aika -549 -538 11
- Työllisyys -220 -220 0
- Ateria- ja puhtauspalvelut -240 -244 -4
TOIMINTAKATE YHTEENSÄ  -8 000 -7 775 225
Kunnan tulovero 2 870 2 818 -52
Yhteisövero 530 507 -23
Kiinteistövero 1 000 1 048 48
Valtionosuudet 3 560 3 465 -95
Rah. Tuotot ja kulut 500 514 14
Vuosikate 460 577 117
Poistot -460 -456 4
Varausten muutokset   6 6
Tilikauden ylijäämä/-alijäämä 0 127 127

Ehdotus

Esittelijä

Petri Härkönen, kunnanjohtaja, petri.harkonen@enontekio.fi

Kunnanhallitus hyväksyy ehdotuksen vuoden 2024 talousarvioksi ja vuosien 2025 - 2026 taloussuunnitelmaksi ja esittää sen edelleen kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi.

Edelleen kunnanhallitus antaa hallinto- ja talouspalveluille oikeuden tehdä teknisluonteisia korjauksia kunnanvaltuustolle menevään talousarviokirjan teksteihin kunnanhallituksen mahdollisten muutosesitysten lisäksi.

Tämä pykälä tarkastetaan kokouksessa.

Päätös

Ehdotus hyväksyttiin.

Kokouskäsittely

Marko Halla esitteli Enontekiön Lentokenttä Oy:n ja ENF Infra Oy:n talousarvion. 

Samuli Anttila esitteli Kiinteistö Oy Enontekiön kunnan asuntojen ja Enontekiön Liikekiinteistöjen talousarviot. Jarmo Näkkäläjärvi oli esteellinen  Kiinteistö Oy Enontekiön kunnan asuntojen talousarvion käsittelyyn ja poistui kokouksesta asian käsittelyn ajaksi (hallintolaki 28.1 § kohta 4). Helinä Hautamäki oli esteellinen Enontekiön Liikekiinteistöt Oy:n talousarvion käsittelyyn ja poistui kokouksesta käsittelyn ajaksi (hallintolaki 28.1 § kohta 5)

Kokouksessa pidettiin tauko klo 13:20-13:30. Tauon jälkeen puheenjohtaja totesi, että paikalla on 4 jäsentä, 2 varajäsentä, valtuuston puheenjohtaja, kunnanjohtaja ja hallintojohtaja.  

Tauon jälkeen Kimmo Lämsä esitteli Enontekiön Vesihuolto Oy:n talousarvion. Jarmo Näkkäläjärvi oli esteellinen Enontekiön Vesihuolto Oy:n talousarvion käsittelyyn ja poistui kokouksesta asian käsittelyn ajaksi (hallintolaki 28.1 § kohta 5).

Kimmo Lämsä esitteli Infrastruktuuri-toimialan talousarvion.

Kokouksessa pidettiin tauko klo 13:55-15:03. Tauon jälkeen puheenjohtaja totesi,  että paikalla 4 jäsentä, 2 varajäsentä, valtuuston puheenjohtaja, kunnanjohtaja ja hallintojohtaja.  

Virpi Labba esitteli opetuksen talousarvion, Sarita Helttunen esitteli muut hyvinvointilautakunnan alaisten toimialojen talousarviot.

Jarmo Näkkäläjärvi poistui kokouksesta klo 16:05 tämän pykälän käsittelyn aikana ennen päätöksentekoa.

Tämän pykälän käsittelyn jälkeen siirryttiin käsittelemään "§ 293 HETTA asemakaavan muutos 47-401-44-13, kortteli 71; asemakaava vireille" aikataulullisista syistä.

Kunnanhallitus, 29.11.2023

Valmistelija

Marja-Riitta Aalto, hallintojohtaja, marja-riitta.aalto@enontekio.fi

Perustelut

Kunnanhallituksen alaisten toimialojen talousarvio- ja taloussuunnitelmien tulo- ja menokohdat esitellään kokouksessa.

Ehdotus

Esittelijä

Petri Härkönen, kunnanjohtaja, petri.harkonen@enontekio.fi

Kunnanhallitus esittää edelleen kunnanvaltuustolle kunnanhallituksen alaisten toimialojen talousarvio- ja taloussuunnitelman hyväksymistä osana kunnan talousarviota ja -suunnitelmaa vuosille 2024-2026.

Päätös

Ehdotus hyväksyttiin.

Kokouskäsittely

Tämä pykälä käsiteltiin § 290 Kokouksen järjestäytyminen jälkeen.

Hallintojohtaja esitteli kunnanhallituksen alaisten toimialojen talousarvion.

Perustelut

--

Ehdotus

Kunnanhallitus esittää valtuustolle, että se hyväksyy hyväksyy ehdotuksen vuoden 2024 talousarvioksi ja vuosien 2025 - 2026 taloussuunnitelmaksi.

Päätös

Kunnanvaltuusto hyväksyi vuoden 2024 talousarvion ja taloussuunnitelman 2025-2026 muutoksin.

Kokouskäsittely

Kunnanvaltuusto päätti,  että talousarviokirja käydään läpi ja hyväksytään osakohtaisesti.

1. Yleinen osa - yhteiset tavoitteet ja talous

Kunnanvaltuusto hyväksyi "Yleinen osa - yhteiset tavoitteet ja talous" - osan sivut 1-15.

2. Käyttötalousosa

Kunnanvaltuusto  hyväksyi "Kunnanhallitus" osion sivut 15-18.

Kunnanvaltuusto hyväksyi "Elinvoimalautakunta" osion sivut 19-23.

Jarno Viitanen ehdotti, että Opetustoimen osion mittarit ja vastuuutahot s. 25 Tavoitteeseen: "Poro- ja luontaiselinkeinoihin osallistumisen turvaaminen ja merkityksen ymmärtäminen" toinen mittari "Oppilaiden poronhoitotöihin osallistumisen poissaololuvat % pyydetyistä luvista" muutetaan muotoon: "Oppilaiden poronhoitotöihin tai muihin luontaiselinkeinoihin liittyviin töihin osallistumisen poissaololuvat % pyydetyistä luvista". Leena Palojärvi, Ulla Keinovaara ja Elli-Maria Kultima kannattivat Viitasen ehdotusta. Valtuusto hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti.

Kunnanvaltuusto hyväksyi "Hyvinvointilautakunnan" alaisen Opetustoimen-osion sivut 24-27 seuraavilla muutoksilla:
- Opetustoimen tavoitteet,   mittarit ja vastuuutahot s. 25 Tavoitteeseen: "Poro- ja luontaiselinkeinoihin osallistumisen turvaaminen ja merkityksen ymmärtäminen" toinen mittari muutetaan muotoon: "Oppilaiden poronhoitotöihin tai muihin luontaiselinkeinoihin liittyviin töihin osallistumisen poissaololuvat % pyydetyistä luvista".

Kunnanvaltuusto hyväksyi "Hyvinvointilautakunnan" alaisen Varhaiskasvatus-osion sivut 27-29. 

Elli-Maria Kultima poistui kokouksesta klo 19:48 Kulttuuri-, nuoriso- ja vapaa-aika -osion käsittelyn aikana.

Satu-Marja Eira-Keskitalo teki muutosehdotuksen, että Kulttuuri-, nuoriso- ja vapaa-aika -toimialalle  lisätään 12 000 euroa kohdennettavaksi Revontuli-opiston toimintaan. Jarno Viitanen, Ulla Keinovaara, Birgitta Eira ja Pekka Tjäderhane kannattivat Eira-Keskitalon ehdotusta. Valtuusto hyväksyi lisäyksen yksimielisesti.

Jarno Viitanen ehdotti, että nuorisotilahanketta tulisi nopeuttaa. Ehdotus raukesi kannattamattomana.

Kunnanvaltuusto hyväksyi "Hyvinvointilautakunnan" alaisen Kulttuuri, nuoriso ja vapaa-aika -osion sivut 30-33 seuraavilla muutoksilla:
- Kulttuuri-, nuoriso- ja vapaa-aika -toimialalle  lisätään 12 000 euroa kohdennettavaksi Revontuli-opiston toimintaan. 

Kokouksessa pidettiin tauko klo 20:13-20:35. Outi Kurkela poistui kokouksesta tauon aikana.

Tauon jälkeen puheenjohtaja suoritti nimenhuudon. Paikalla oli 12 valtuutettua ja 1 varavaltuutettu.

Kunnanvaltuusto hyväksyi "Hyvinvointilautakunnan" alaiset Työllisyys ja Ateria ja puhtauspalvelut-osiot sivut 34-36.

Birgitta Eira ehdotti merkittäväksi pöytäkirjaan, että jatkossa tulee huolehtia, että kaikista osioista on yhdenvertaisesti tavoitteet, mittarit ja vastuutahot valmisteltuna valtuustokäsittelyyn mennessä. Valtuusto hyväksyi Eiran ehdotuksen yksimielisesti lisättäväksi pöytäkirjaan.

3. Tuloslaskelmaosa

Valtuusto hyväksyi tuloslaskelmaosan s. 36-37.

4. Investointiosa

Elli-Maria Kultima palasi kokoukseen klo 21:09 tämän osan käsittelyn aikana.

Jarmo Näkkäläjärvi ehdotti, että investointiosan sijoitusosa palautetaan kunnanhallitukselle valmisteluun sen selvittämiseksi, onko kyseessä on antolainausta vai sijoitusta. Ehdotus raukesi kannattamattomana.

Valtuusto hyväksyi investointiosan s. 38-40.

5. Rahoitusosa

Valtuusto hyväksyi rahoitusosan s. 41-43.

6. Tytäryhtiöt

Valtuusto hyväksyi tytäryhtiöiden toiminnan tavoitteet ja talousarviot s. 44-50.

Kunnanvaltuusto hyväksyi edellä mainituilla muutoksilla Talousarvion 2024 ja taloussuunnitelman 2025-2026.

Tämän pykälän käsittelyn jälkeen valtuusto piti tauon klo 22:03-22:10. Tauon jälkeen kunnanvaltuusto jatkoi samalla kokoonpanolla kuin ennen taukoa. Kunnanvaltuusto päätti keskeyttää kokouksen ja jatkaa kokousta 14.12.2023 klo 17:00. Kokous 13.12.2023 keskeytettiin klo 22:14.

Tiedoksi

toimialat, kirjanpito

Liitteet

Talousarvio 2024 ENONTEKIÖN KUNTA hyv. valtuusto 13.12.2023.pdf (pdf, 1992 kt)

Muutoksenhaku

Valitusosoitus

Tähän päätökseen haetaan muutosta kunnallisvalituksella.

Valitusoikeus

Päätökseen saa hakea muutosta:

  • se, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa (asianosainen), sekä
  • kunnan jäsen.

Valitusaika

Kunnallisvalitus on tehtävä 30 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista.

Valitus on toimitettava valitusviranomaiselle viimeistään valitusajan viimeisenä päivänä ennen valitusviranomaisen aukioloajan päättymistä.

Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, seitsemän päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä.

Käytettäessä tavallista sähköistä tiedoksiantoa asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, kolmantena päivänä viestin lähettämisestä.

Kunnan jäsenen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon seitsemän päivän kuluttua siitä kun pöytäkirja on nähtävänä yleisessä tietoverkossa.

Tiedoksisaantipäivää ei lueta valitusaikaan. Jos valitusajan viimeinen päivä on pyhäpäivä, itsenäisyyspäivä, vapunpäivä, joulu- tai juhannusaatto tai arkilauantai, saa valituksen tehdä ensimmäisenä arkipäivänä sen jälkeen.

Valitusperusteet

Kunnallisvalituksen saa tehdä sillä perusteella, että

  • päätös on syntynyt virheellisessä järjestyksessä,
  • päätöksen tehnyt viranomainen on ylittänyt toimivaltansa tai
  • päätös on muuten lainvastainen.

Valittajan tulee esittää valituksen perusteet valitusviranomaiselle ennen valitusajan päättymistä.

Valitusviranomainen

Kunnallisvalitus tehdään Pohjois-Suomen hallinto-oikeudelle.

Postiosoite: PL 189, 90101 Oulu
Käyntiosoite: Isokatu 4, Oulu
Sähköpostiosoite: pohjois- suomi.hao(at)oikeus.fi
Faksinumero: 029 5642 841
Puhelinnumero:029 5642 800 (vaihde)
Virka- aika: ma - pe kello 8.00 – 16.15

Valituksen voi tehdä myös hallinto- ja erityistuomioistuinten asiointipalvelussa osoitteessa https://asiointi.oikeus.fi/hallintotuomioistuimet/#/ 

Valituksen muoto ja sisältö

Valitus on tehtävä kirjallisesti. Myös sähköinen asiakirja täyttää vaatimuksen kirjallisesta muodosta.

Valituksessa on ilmoitettava:

1) päätös, johon haetaan muutosta (valituksen kohteena oleva päätös);

2) miltä kohdin päätökseen haetaan muutosta ja mitä muutoksia siihen vaaditaan tehtäväksi (vaatimukset);

3) vaatimusten perustelut;

4) mihin valitusoikeus perustuu, jos valituksen kohteena oleva päätös ei kohdistu valittajaan.

Valituksessa on lisäksi ilmoitettava valittajan nimi ja yhteystiedot. Jos puhevaltaa käyttää valittajan laillinen edustaja tai asiamies, myös tämän yhteystiedot on ilmoitettava. Yhteystietojen muutoksesta on valituksen vireillä ollessa ilmoitettava viipymättä hallintotuomioistuimelle.

Valituksessa on ilmoitettava myös se postiosoite ja mahdollinen muu osoite, johon oikeudenkäyntiin liittyvät asiakirjat voidaan lähettää (prosessiosoite). Mikäli valittaja on ilmoittanut enemmän kuin yhden prosessiosoitteen, voi hallintotuomioistuin valita, mihin ilmoitetuista osoitteista se toimittaa oikeudenkäyntiin liittyvät asiakirjat.

Valitukseen on liitettävä:

1) valituksen kohteena oleva päätös valitusosoituksineen;

2) selvitys siitä, milloin valittaja on saanut päätöksen tiedoksi, tai muu selvitys valitusajan alkamisen ajankohdasta;

3) asiakirjat, joihin valittaja vetoaa vaatimuksensa tueksi, jollei niitä ole jo aikaisemmin toimitettu viranomaiselle.

Oikeudenkäyntimaksu

Muutoksenhakuasian vireille panijalta peritään oikeudenkäyntimaksu sen mukaan kuin tuomioistuinmaksulaissa (1455/2015) säädetään. Ajantasainen tieto oikeudenkäyntimaksuista löytyy Tuomioistuinlaitoksen sivustolta osoitteesta https://oikeus.fi/tuomioistuimet/fi/index/asiointijajulkisuus/maksut/oikeudenkayntimaksuthallinto-oikeudessa.html

Pöytäkirja

Päätöstä koskevia pöytäkirjan otteita ja liitteitä voi pyytää Enontekiön kunnan kirjaamosta.

Postiosoite: Ounastie 165, 99400 Enontekiö
Sähköpostiosoite: kirjaamo(at)enontekio.fi
Puhelinnumero:040 481 9484
Kirjaamon aukioloaika on maanantaista perjantaihin klo 9.00-15.00.

Pöytäkirjan tarkastus- ja allekirjoituspäivä sekä pöytäkirjan verkkoon julkaisupäivä esitetään kunkin pöytäkirjan allekirjoitussivulla. 
Asianosaiselle lähetettävään valitusosoitukseen merkitään lähettämispäivä ja-tapa.