Perustelut
Enontekiön kunnan talousarvio ja -suunnitelma laaditaan vuosille 2026–2028. Talousarvio- ja suunnitelma valmistellaan ja käsitellään toimielimissä siten, että se on valtuuston käsittelyssä 10.12.2025.
Enontekiön kunnanhallitus on 24.6.2025 kokouksessa hyväksynyt vuoden 2026 talousarvion laatimisen aikataulut siten, että syyskuun alussa kunnanhallitus antaa lautakunnille ensimmäiset esitykset toimintakatteiksi. Enontekiön kunnan tilinpäätös emokunnan osalta vuodelta 2024 oli juuri ja juuri ylijäämäinen, mutta konsernitasolla n. 0,4 miljoonaa euroa alijäämäinen.
Vuoden 2026 talouden näkymät näyttävät kuntakentällä valtakunnallisestikin heikentyvän lähinnä valtiovallan toimenpiteitten takia. Valtionosuusleikkauksia on odotettavissa ja myös kuntien vastuulle siirretty työllisyydenhoito näyttää aiheuttavan kunnille sekä siirtymäkauden osalta lisäkustannuksia, mutta myös työllistämisehtojen kiristymisen kautta paineita kulujen kasvuun. Kustannuspaineita kasvattavat myös kunta-alalle päätetyt palkankorotukset vuodelle 2026. Valtionosuuksien suhteen Enontekiön kunta näyttäisi kuitenkin selviävän maltillisesti. Verotulojen osalta kasvua vuodelle 2026 ennakoidaan kertyvän n.150 000 euroa.
Toimialoittain vuoden 2025 palvelujen tuotantokustannusten ennakoidaan olevan yhteensä n. 8,4 milj. euroa, ja se noudattelee valtuuston vuodelle 2025 laadittua talousarviota. Arvion mukaan tilinpäätös tulee muodostumaan n. 0,6 milj alijäämäiseksi.
Vaikka Enontekiön kunnan taseessa on vielä hyvin puskuria, on silti tärkeää, että talouden sopeutusta käynnistetään jo hyvissä ajoin, ja siksi tulevan vuoden talousarvio on pyrittävä laatimaan mahdollisimman lähelle tasapainoa.
Toimialoittain vuoden 2025 toimintakatteet ja tilinpäätösennusteet ovat arvioitu seuraaville tasoille:
|
|
T-arvio 2025 (1000€
|
Ennuste 2025 (1000 €)
|
Erotus (1000€)
|
|
Kunnanhallitus
|
|
1383
|
1479
|
96
|
|
Elinvoimalautakunta
|
|
1733
|
1871
|
138
|
|
Hyvinvointilautakunta
|
|
5257
|
5092
|
-165
|
Ennusteen mukaan näyttää siltä, että toimialat ovat noudattaneet talousarviota kiitettävästi. Tuleva vuosi kaikkine haasteineen luo kuitenkin tarvetta erittäin tarkalle talousarvion laadinnalle, jotta toimialojen toimintakatteet saadaan sille tasolle, että kunnan talous olisi saatavissa tasapainoon suunnitelmakauden aikana.
Enontekiön hallintosääntö määrittelee, että talousraami asetetaan toimielintasolla. Tämä mahdollistaa toimielimille tehdä itsenäisesti päätöksiä tarvittavista talouden sopeuttamistoimista. Ainoastaan mahdollisista ylityksistä on pyydettävä kunnanvaltuuston lupa.
Ehdotus
Esittelijä
-
Eero Ylitalo, vt. kunnanjohtaja, eero.ylitalo@enontekio.fi
Kunnanhallitus
• esittää valtuustolle, että se hyväksyy toimielimille seuraavan talousarvioraamin vuodelle 2026 (1000 euroa)
Kunnanhallitus 1450
Elinvoimalautakunta 1835
Hyvinvointilautakunta 4990
• edellyttää konsernin tytäryhtiöiden osalta, että ne laativat omat talousarvionsa ja taloussuunnitelmansa 6.10.2025 mennessä ja esittelevät ne kunnanhallitukselle 21.10.2025.
• että investoinnit vuodelle 2026 suunnitellaan hyväksytyn vuoden 2025 talousarvion ja suunnitelmavuoden 2026 mukaisesti. Investoinneissa 2026 tulee huomioida vuonna 2025 toteuttamatta jääneet investoinnit.