Kunnanhallitus, kokous 29.11.2023

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 296 Vuoden 2024 talousarvion ja vuosien 2025-2026 taloussuunnitelman hyväksyminen

ENODno-2023-186

Aikaisempi käsittely

Hyvinvointilautakunta, 9.11.2023

Valmistelija

Sarita Helttunen, vt. sivistysjohtaja, sarita.helttunen@enontekio.fi

Perustelut

Kunnanhallitus päätti 27.6.2023 § 180 talousarvioraamin 2024. Vuoden 2024 talousarviovalmistelun kehys määritellään lautakunta- ja toimialakohtaisesti siten, että talousarvion toimintakate on yhteensä enintään 8 miljoonaa euroa. Edellyttää, että valtuuston ja hallituksen tekemät päätökset organisaatiomuutoksesta otetaan talousarvion valmistelussa huomioon. 

Hyvinvointilautakunnan hyväksyttyyn (23.9.2023/§ 89) talousarvioon vuodelle 2024 on tullut muutoksia. Hyvinvointilautakunta käsittelee uudelleen muutetun talousarvion 2024.  

Verotuloennuste ja valtionosuudet ovat tuoreen ennusteen mukaan selkeästi alempia kuin raamin hyväksymisen aikaan. Tämän johdosta talousarvio nykyisellä raamilla johtaa alijäämäiseen tilikauteen. Hyvinvointilautakunnan alaisten toimialojen kulurakenteen tarkastelun jälkeen toimialojen kuluja saatiin vähennettyä n. 28 000 euroa. 0petustoimen tulorakenteessa on huomioitu saamenkieliseen opetukseen saatavan tuen nousu.

Kunnanhallitus on kokouksessaan 3.10.2023/§ 229 tehnyt päätöksen esittää valtuustolle, että ateria- ja puhtauspalvelut- toimiala siirretään 1.1.2024 alkaen hyvinvointilautakunnan alaiseksi toimialaksi. Siirto edellyttää muutosta hyväksyttyyn talousarvioraamiin. 

 

Ehdotus

Esittelijä

Virpi Labba, virpi.labba@enontekio.fi
Sarita Helttunen, vt. sivistysjohtaja, sarita.helttunen@enontekio.fi

Hyvinvointilautakunta esittää kunnanhallitukselle ja edelleen kunnanvaltuustolle hyvinvointilautakunnan alaisten toimialojen talousarvio- ja taloussuunnitelman hyväksymistä oheismateriaalin mukaisesti vuodelle 2024.

Päätös

Ehdotuksen mukaan.

Elinvoimalautakunta, 14.11.2023

Valmistelija

Kimmo Lämsä, tekninen johtaja, kimmo.lamsa@enontekio.fi

Perustelut

Selostus ja liite täydennetään 8.11.2023 valtuustoseminaarin jälkeen.

Elinvoimalautakunta käsitteli ja hyväksyi alaistensa toimialojen talousarvion 3.10.2023 §49. Tämän ja alkuperäisen talousarvioraamin määrittämisen mm. verotulojen sekä valtionosuuksien ennusteet ovat pienetyneet.  Lisäksi 8.11.2023 valtuuston talousarvioseminaarin jälkeen infrastruktuuritoimialan talousarvioesitystä on tarkennettu liitteen mukaiseksi. Infrastruktuurin alkuperäinen ta-raami oli 1,349 milj.€,  3.10.2023 §49 käsitelty ta oli 1,285milj.€.

Liitteen mukaisen talousarvion toimintakate on 1,178 milj.€. Henkilöstötaulukkoa on tarkennettu vakituisten osalta 16 henkilöön. (-1 kpl)

Ehdotus

Esittelijä

Kimmo Lämsä, tekninen johtaja, kimmo.lamsa@enontekio.fi

Elinvoimalautakunta esittää kunnanhallitukselle ja edelleen kunnanvaltuustolle elinvoimalautakunnan alaisten toimialojen talousarvion 2024 ja taloussuunnitelman 2025-2026 (vuoden 2024 talousarvion mukaisesti) hyväksymistä seuraavasti:

- Elinvoima ja kehittäminen-toimiala, elinvoimalautakunnan 3.10.2023 §49 päätöksen mukaisesti.

- Infrastruktuuritoimiala liitteen mukaisesti.

Tämä pykälä tarkastetaan kokouksessa.

Päätös

Korjataan päätösehdotus kohtaan elinvoimalautakunnan 3.10.2013 § 49 päätöksen vuosiluvuksi 2023.

Elinvoimalautakunta esittää kunnanhallitukselle ja edelleen kunnanvaltuustolle elinvoimalautakunnan alaisten toimialojen talousarvio- ja taloussuunnitelman hyväksymistä ehdotuksen mukaisesti vuodelle 2024 edellä olevalla korjauksella.

Tämä pykälä tarkastettiin kokouksessa.

Kokouskäsittely

Käytiin keskustelua osallistavasta budjetoinnista, jonka todettiin olevan hyvä asia. Kuntalaisten ehdotuksista kerättäisiin toteuttamiskelpoiset jatkokäsittelyyn.

Valmistelija

  • Marja-Riitta Aalto, hallintojohtaja, marja-riitta.aalto@enontekio.fi

Perustelut

Valtuuston tulee hyväksyä vuoden loppuun mennessä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio (KuntaL 110 §). Sen hyväksymisen yhteydessä on myös hyväksyttävä kolmea tai useampaa vuotta koskeva taloussuunnitelma. Talousarvio on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi.

Lautakunnat ovat käsitelleet esityksensä 9.11.2023 ja 14.11.2023.

Ehdotus vuoden 2024 talousarvioksi ja vuosien 2025-2026 taloussuunnitelmaksi on liitteenä. 

Talousarvio ja -suunnitelma 2024-2026 sisältää yleisen osan, käyttötalousosan josta näkee toimialojen tavoitteet ja resurssit, tuloslaskelmaosan, investointiosan, rahoitusosan sekä tytäryhtiöiden osan. 

Taloussuunnitelmavuodet 2025-2026 sisältävät merkittäviä epävarmuustekijöitä niin valtionosuuksissa kuin kunnille annettavissa tehtävissä. Tämän vuoksi toimintakatteen osalta suunnitelmavuodet 2025-2026 ovat lähes identtisiä talousarviovuoden 2023 lukujen kanssa. Hyvinvointilautakunnan talousarviossa on huomioitu TE-uudistuksen arvioitu vaikutus suunnitelmavuonna 2025.

Talousarvion 2024 poikkeamat kunnanvaltuuston 21.6.2023 hyväksymään talousarvioon toimialoittain

Toimintakate 1000 Euroa Talousarvioraami 2024 Tilanne 20.11.2023 Erotus
Kunnanhallitus -1 352 -1 351 1
- Hallinto -1 180 -1 158 22
- Ympäristöterveydenholto -172 -193 -21
Elinvoimalautakunta -1 879 -1 709 170
- Elinvoima ja kehittäminen -530 -531 -1
- Infrastruktuuri -1 349 -1 178 171
Hyvinvointilautakunta -4 769 -4 715 54
- Opetustoimi -3 030 -2 996 34
- Varhaiskasvatus -730 -717 13
- Kulttuuri, nuoriso ja vapaa-aika -549 -538 11
- Työllisyys -220 -220 0
- Ateria- ja puhtauspalvelut -240 -244 -4
TOIMINTAKATE YHTEENSÄ  -8 000 -7 775 225
Kunnan tulovero 2 870 2 818 -52
Yhteisövero 530 507 -23
Kiinteistövero 1 000 1 048 48
Valtionosuudet 3 560 3 465 -95
Rah. Tuotot ja kulut 500 514 14
Vuosikate 460 577 117
Poistot -460 -456 4
Varausten muutokset   6 6
Tilikauden ylijäämä/-alijäämä 0 127 127

Ehdotus

Esittelijä

  • Petri Härkönen, kunnanjohtaja, petri.harkonen@enontekio.fi

Kunnanhallitus hyväksyy ehdotuksen vuoden 2024 talousarvioksi ja vuosien 2025 - 2026 taloussuunnitelmaksi ja esittää sen edelleen kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi.

Edelleen kunnanhallitus antaa hallinto- ja talouspalveluille oikeuden tehdä teknisluonteisia korjauksia kunnanvaltuustolle menevään talousarviokirjan teksteihin kunnanhallituksen mahdollisten muutosesitysten lisäksi.

Tämä pykälä tarkastetaan kokouksessa.

Päätös

Ehdotus hyväksyttiin.

Kokouskäsittely

Marko Halla esitteli Enontekiön Lentokenttä Oy:n ja ENF Infra Oy:n talousarvion. 

Samuli Anttila esitteli Kiinteistö Oy Enontekiön kunnan asuntojen ja Enontekiön Liikekiinteistöjen talousarviot. Jarmo Näkkäläjärvi oli esteellinen  Kiinteistö Oy Enontekiön kunnan asuntojen talousarvion käsittelyyn ja poistui kokouksesta asian käsittelyn ajaksi (hallintolaki 28.1 § kohta 4). Helinä Hautamäki oli esteellinen Enontekiön Liikekiinteistöt Oy:n talousarvion käsittelyyn ja poistui kokouksesta käsittelyn ajaksi (hallintolaki 28.1 § kohta 5)

Kokouksessa pidettiin tauko klo 13:20-13:30. Tauon jälkeen puheenjohtaja totesi, että paikalla on 4 jäsentä, 2 varajäsentä, valtuuston puheenjohtaja, kunnanjohtaja ja hallintojohtaja.  

Tauon jälkeen Kimmo Lämsä esitteli Enontekiön Vesihuolto Oy:n talousarvion. Jarmo Näkkäläjärvi oli esteellinen Enontekiön Vesihuolto Oy:n talousarvion käsittelyyn ja poistui kokouksesta asian käsittelyn ajaksi (hallintolaki 28.1 § kohta 5).

Kimmo Lämsä esitteli Infrastruktuuri-toimialan talousarvion.

Kokouksessa pidettiin tauko klo 13:55-15:03. Tauon jälkeen puheenjohtaja totesi,  että paikalla 4 jäsentä, 2 varajäsentä, valtuuston puheenjohtaja, kunnanjohtaja ja hallintojohtaja.  

Virpi Labba esitteli opetuksen talousarvion, Sarita Helttunen esitteli muut hyvinvointilautakunnan alaisten toimialojen talousarviot.

Jarmo Näkkäläjärvi poistui kokouksesta klo 16:05 tämän pykälän käsittelyn aikana ennen päätöksentekoa.

Tämän pykälän käsittelyn jälkeen siirryttiin käsittelemään "§ 293 HETTA asemakaavan muutos 47-401-44-13, kortteli 71; asemakaava vireille" aikataulullisista syistä.

Liitteet

Talousarvio 2024 ENONTEKIÖN KUNTA hyväksytty kh 29.11.2024.pdf (pdf, 2014 kt)

Muutoksenhaku

Tästä päätöksestä ei saa tehdä oikaisuvaatimusta eikä kunnallisvalitusta, koska päätös koskee kuntalain 136 §:n mukaan valmistelua tai täytäntöönpanoa; työ- ja virkaehtosopimuksen tulkintaa tai soveltamista; tai työnjohto- ja valvontaoikeuden käyttämistä.